A partir de 2026, as empresas brasileiras enfrentam um novo modelo de apuração e recolhimento de tributos, resultado da implementação da Reforma Tributária do consumo.
O ICMS, ISS, PIS e COFINS serão substituídos por dois tributos principais: a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), de competência federal, e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), de competência estadual e municipal.
Essas mudanças impactam diretamente a forma como as empresas devem configurar seus sistemas fiscais, apurar tributos e cumprir obrigações acessórias.
Ou seja, a integração entre ERP, motor de apuração e sistemas de entrega passa a ser fundamental para garantir conformidade, agilidade e rastreabilidade em toda a operação fiscal.
Por que a integração entre ERP, apuração e obrigações acessórias é indispensável?
Com a entrada em vigor dos novos tributos, os sistemas que antes operavam com regras fragmentadas agora precisam conversar de forma coordenada. Isso significa que:
- O ERP precisa estar corretamente parametrizado para enviar as informações fiscais com qualidade;
- A apuração tributária deve considerar regras atualizadas e centralizadas, muitas vezes aplicadas por um motor de cálculo;
- As obrigações acessórias passam a exigir validações mais robustas, com cruzamentos automáticos entre dados de compras, vendas, estoque, prestação de serviços e tributos devidos.
A ausência de uma integração eficaz pode gerar:
- Cálculo incorreto de tributos (com pagamentos a maior ou menor);
- Retrabalho constante na entrega de obrigações;
- Risco de autuações por inconsistências entre escrituração e declarações;
- Perda de crédito tributário por parametrização incorreta de produtos ou serviços.
Nesse contexto, contar com soluções especializadas que unificam essas camadas é o que diferencia uma operação fiscal reativa de uma estrutura fiscal inteligente.
A Avalara oferece essa integração ponta a ponta com tecnologias como o AvaTax Brasil, que realiza o cálculo automático dos tributos com base nas regras mais recentes, e a Mensageria 2.0, que garante que cada documento fiscal eletrônico seja emitido já com a tributação correta e em conformidade com os padrões técnicos exigidos pelo Fisco.
Essa integração, somada ao gerenciamento das obrigações acessórias em um único ambiente com o Tax Compliance, permite que empresas operem com mais segurança, reduzam riscos e eliminem etapas manuais do processo fiscal.
Qual é o papel do ERP na cadeia fiscal?
O ERP é o ponto de partida da informação fiscal. É nele que ocorrem os cadastros de produtos, regras tributárias, códigos fiscais e movimentações comerciais que geram obrigações tributárias.
E, para garantir que o ERP envie os dados certos ao motor de apuração, é necessário:
- Revisar o cadastro de itens com base nas novas regras da CBS e IBS;
- Classificar corretamente produtos e serviços usando a tabela oficial do cClassTrib;
- Atualizar CFOPs, alíquotas e CSTs com base nas regras vigentes;
- Incluir regras específicas de benefícios fiscais ou regimes diferenciados.
Uma falha nesse ponto compromete toda a cadeia de compliance, desde o cálculo até a entrega das declarações fiscais.
Automatizando a apuração tributária com precisão
Com a chegada da CBS e do IBS, a apuração tributária deixou de seguir regras fixas e passou a exigir interpretações mais dinâmicas, envolvendo classificações fiscais detalhadas, regimes específicos e benefícios que variam conforme o tipo de operação e a localização.
Nesse cenário, automatizar o cálculo dos tributos não é mais uma opção, mas uma necessidade operacional.
Soluções com conteúdo fiscal embarcado, como motores de cálculo tributário, fazem esse trabalho de forma precisa, considerando variáveis como origem e destino da mercadoria, tipo de produto ou serviço, regime tributário da empresa e regras específicas de cada setor.
Com a apuração assistida, o próprio sistema interpreta a operação no momento em que ela acontece, aplica as regras tributárias mais atuais e já calcula o valor exato de IBS e CBS.
O processo se torna mais confiável, com menos margem para erro, mais consistência na escrituração fiscal e maior controle sobre o passivo tributário da empresa.
Quando esse motor está integrado ao ERP e à mensageria fiscal, o processo se torna ainda mais eficiente. Cada nota fiscal já é emitida com a tributação correta, alimentando automaticamente os sistemas de apuração e as obrigações acessórias, tudo em um fluxo contínuo, seguro e confiável.
Entrega das obrigações acessórias: como garantir conformidade
Em 2026, a entrega das obrigações acessórias passa a exigir um nível maior de integração e consistência entre sistemas.
Cada dado transmitido ao Fisco precisa estar tecnicamente correto, juridicamente válido e tributariamente coerente com as regras da CBS e do IBS. A mensageria fiscal passa a ser uma peça-chave nesse processo.
Quando conectada ao ERP e ao motor de cálculo, a mensageria homologada garante que os documentos fiscais eletrônicos sejam emitidos com os tributos já calculados de forma precisa, validados conforme os padrões exigidos e armazenados com segurança.
Nesses casos, os erros na parametrização podem resultar em documentos tecnicamente aceitos, mas com dados fiscais incorretos, o que abre margem para autuações e glosas de crédito.
Essa conexão entre mensageria e apuração ajuda a manter os sistemas sincronizados, evitando divergências entre o que é registrado na operação e o que é reportado nas obrigações acessórias.
O resultado é um processo mais limpo, com menor risco de inconsistência e maior confiabilidade na geração dos arquivos fiscais.
A automação desse fluxo elimina retrabalhos, assegura o cumprimento dos prazos legais e reduz a dependência de controles manuais.
Com isso, a empresa ganha agilidade para acompanhar as mudanças da legislação e confiança para escalar suas operações com mais segurança.
Quais são as boas práticas para uma integração eficiente?
O sucesso na integração entre ERP, apuração e obrigações fiscais passa por decisões estratégicas de tecnologia.
A adoção de um ERP em nuvem, por exemplo, traz ganhos substanciais de escalabilidade, mobilidade e segurança, e cria as condições ideais para integrar soluções como motores de cálculo e mensageria fiscal de forma fluida e contínua.
Veja algumas práticas recomendadas:
- Elimine silos de informação: evite sistemas paralelos ou planilhas que não se comunicam com o ERP principal.
- Centralize a governança fiscal: escolha ferramentas que unifiquem o cálculo, a emissão de documentos e a entrega das obrigações acessórias.
- Use soluções atualizadas com conteúdo fiscal embarcado: isso garante aderência à legislação sem depender de atualizações manuais.
- Aposte em mensageria automatizada: a emissão e validação de documentos deve acontecer de forma integrada ao cálculo tributário, e não como uma etapa isolada.
- Monitore tudo em tempo real: dashboards fiscais ajudam na tomada de decisão e aumentam a previsibilidade financeira.
Essas práticas reduzem riscos e também preparam sua empresa para crescer de forma segura, mesmo diante de um cenário tributário em constante transformação.
Como a Avalara pode apoiar sua empresa nesse cenário?
Em 2026, o conceito de integração fiscal ganha um novo significado. A conformidade não depende apenas de apurar tributos corretamente ou entregar obrigações dentro do prazo. Ela exige um fluxo integrado, contínuo e automático, do ERP à mensageria fiscal, passando pelo motor de cálculo.
A combinação dessas três camadas cria um ecossistema que reduz erros, aumenta a segurança jurídica e permite uma visão estratégica da carga tributária.
E com as mudanças trazidas pela Reforma Tributária, empresas que não investirem nessa integração correm o risco de ficar para trás, comprometendo não só a conformidade, mas também a eficiência operacional.
Ao apostar em soluções baseadas em nuvem, com atualizações automáticas, parametrizações inteligentes e visibilidade em tempo real, sua empresa estará preparada para enfrentar os próximos capítulos da legislação brasileira com controle e confiança.
A Avalara oferece um portfólio completo para garantir que essa integração entre ERP, apuração tributária e obrigações acessórias aconteça de forma segura, automatizada e alinhada com as regras da CBS e do IBS.
- Com o AvaTax Brasil, sua empresa realiza o cálculo automático dos tributos com base em conteúdo fiscal embarcado, considerando o cClassTrib, regime tributário e demais variáveis de operação. A solução interpreta a legislação vigente em tempo real e devolve o imposto exato diretamente ao ERP.
- A Mensageria 2.0 assegura a emissão, validação e armazenamento de documentos fiscais eletrônicos (NF-e, NFSe, CT-e) de forma automatizada, integrando-se com qualquer ERP do mercado e garantindo conformidade com os novos leiautes exigidos pelo Fisco.
- Já o Tax Compliance gerencia a apuração dos tributos e a geração das obrigações acessórias em um único ambiente. Com dashboards em tempo real, relatórios gerenciais e controle das entregas, a ferramenta permite que a área fiscal atue com mais precisão e menos retrabalho.
Tudo isso 100% em nuvem, com alta disponibilidade, segurança de dados e escalabilidade para acompanhar o crescimento da operação, sem depender de atualizações manuais ou investimentos em infraestrutura local.
A jornada da Reforma Tributária exige mais do que adequação: exige inteligência fiscal aplicada, integração robusta e automação contínua. Conheça nossas soluções:
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