Quando for emitida uma NF3e (modelo 66) que contenha o grupo referente ao Total da retenção de tributos federais (Campo: det / imposto / vRetTribTot) e no valor total do documento o valor do PIS Retido (Campo: total / vRetPIS) for um valor diferente do somatório do valor do Pis Retido (Campo: vRetPISt) de cada item que faz parte do documento, será retornado a rejeição “682 – Total do PIS retido difere do somatório dos itens“.
vRetPIS [Item 1] vRetPIS [Item 2] vRetPIS [Item n]
_____________________
vRetPIS [Total]
Regra de validação da Sefaz
| # | Regra de Validação | Aplic. | cStat | Efeito | Mensagem |
|---|---|---|---|---|---|
| G150 | Total do PIS retido difere do somatório do valor dos itens | Obrig. | 682 | Rej. | Rejeição: Total do PIS retido difere do somatório dos itens |
Exemplos
Foi emitida uma NF3e com dois itens informados, um item com o Valor do PIS Retido de R$ 2,03 reais e outro com o valor de R$3,05 reais, mas no Grupo de Totais da NF3e, foi informado o valor de R$ 5,10 reais. Como o somatório correto é R$ 5,08 reais, neste caso o documento foi rejeitado pelo motivo 682.
Veja o exemplo do XML abaixo:
<code>NFdet>
<det nItem="1">
<detItem>
[...]
</COFINSEfet>
<retTrib>
<!-- Valor do PIS Retido Item 1 -->
<vRetPIS>2.03</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vBCIRRF>0.00</vBCIRRF>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</retTrib>
</imposto>
</detItem>
</det>
<det nItem="2">
<detItem>
[...]
</COFINSEfet>
<retTrib>
<!-- Valor do PIS Retido Item 2 -->
<vRetPIS>3.05</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vBCIRRF>0.00</vBCIRRF>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</retTrib>
</imposto>
</detItem>
[...]
<total>
[...]
<vRetTribTot>
<!-- Valor Total do PIS Retido -->
<vRetPIS>5.10</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</vRetTribTot>
<vCOFINS>9124.29</vCOFINS>
<vCOFINSEfet>1288.69</vCOFINSEfet>
<vPIS>1967.97</vPIS>
<vPISEfet>279.60</vPISEfet>
<vNF>121609.11</vNF>
</total>
[...]</code>Como Resolver
Utilizando o mesmo exemplo dado, vamos realizar o cálculo:
vRetPIS [Total] = vRetPIS [item 1] + vRetPIS [item 2]
vRetPIS [Total] = 2,03 + 3,05
vRetPIS [Total] = 5,08
O mesmo cálculo é válido para qualquer quantidade de itens que haja na NF3e. Feito o cálculo, corrija nos Totais do documento, no campo correspondente ao somatório do total do PIS Retido (vRetPIS).
Veja o exemplo XML com os ajustes:
<code>NFdet>
<det nItem="1">
<detItem>
[...]
</COFINSEfet>
<retTrib>
<!-- Valor do PIS Retido Item 1 -->
<vRetPIS>2.03</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vBCIRRF>0.00</vBCIRRF>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</retTrib>
</imposto>
</detItem>
</det>
<det nItem="2">
<detItem>
[...]
</COFINSEfet>
<retTrib>
<!-- Valor do PIS Retido Item 2 -->
<vRetPIS>3.05</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vBCIRRF>0.00</vBCIRRF>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</retTrib>
</imposto>
</detItem>
[...]
<total>
[...]
<vRetTribTot>
<!-- Valor Total do PIS Retido -->
<vRetPIS>5.08</vRetPIS>
<vRetCofins>0.00</vRetCofins>
<vRetCSLL>0.00</vRetCSLL>
<vIRRF>0.00</vIRRF>
</vRetTribTot>
<vCOFINS>9124.29</vCOFINS>
<vCOFINSEfet>1288.69</vCOFINSEfet>
<vPIS>1967.97</vPIS>
<vPISEfet>279.60</vPISEfet>
<vNF>121609.11</vNF>
</total>
[...]</code>Realizado os ajustes necessário, basta reenviar a NF3e a partir do seu Software Emissor.
