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Rejeição 603: Total da COFINS difere do somatório dos itens sujeitos ao ICMS - Como resolver?

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Rejeição

603 – Total da COFINS difere do somatório dos itens sujeitos ao ICMS

 

Causa

Quando for emitida uma NF-e com o Total do COFINS da NF-e (Campo: total / ICMSTot / vCOFINS – ID: W14) diferente do somatório do Valor do COFINS (Campo: vCOFINS – ID: S11) de cada item, será retornado a rejeição “603 – Total da COFINS difere do somatório dos itens sujeitos ao ICMS”.

O cálculo do Total do COFINS da NF-e é feito a partir do somatório do Valor do COFINS de cada item:

  vCOFINS [Item 1] (ID: S11)
  vCOFINS [Item 2] (ID: S11)
  vCOFINS [Item n] (ID: S11)
___________________________________  
  vCOFINS [Total] (ID: W14)

 

Exemplo :

Foi emitida uma NF-e com dois itens informados, cada um com o Valor do COFINS calculado em R$ 14,22 e foi informado no Total do COFINS o valor de R$ 28,40. Sendo a soma correta do Valor do COFINS de todos os itens R$ 28,44, a NF-e  será rejeitada pelo motivo 603.

<det nItem="1">
...
	<imposto>
...
		<COFINS>
			<COFINSAliq>
				<CST>01</CST>
				<vBC>474.00</vBC>
				<pCOFINS>3.00</pCOFINS>
				<vCOFINS>14.22</vCOFINS>
			</COFINSAliq>
		</COFINS>
	</imposto>
</det>
<det nItem="2">
...
	<imposto>
...
		<COFINS>
			<COFINSAliq>
				<CST>01</CST>
				<vBC>474.00</vBC>
				<pCOFINS>3.00</pCOFINS>
				<vCOFINS>14.22</vCOFINS>
			</COFINSAliq>
		</COFINS>
	</imposto>
</det>
<total>
	<ICMSTot>
		<vBC>0.00</vBC>
		<vICMS>0.00</vICMS>
		<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
		<vBCST>0.00</vBCST>
		<vST>0.00</vST>
		<vProd>948.00</vProd>
		<vFrete>0.00</vFrete>
		<vSeg>0.00</vSeg>
		<vDesc>0.00</vDesc>
		<vII>0.00</vII>
		<vIPI>0.00</vIPI>
		<vPIS>6.16</vPIS>
		<vCOFINS>28.40</vCOFINS>
		<vOutro>0.00</vOutro>
		<vNF>948.00</vNF>
	</ICMSTot>
</total>

Veja regra de validação da Sefaz:

Como Resolver

Deve-se verificar e refazer o somatório do Valor do COFINS de todos os itens e corrigir o Valor do COFINS informado nos Totais da NF-e.

Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.

Na aplicação Oobj, é possível realizar o download de um XML para análise no Painel Oobj, assim poderá verificar melhor as informações da NF-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, do Painel Oobj, para reprocessar uma NF-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.

Veja o artigo:   Baixar XML para Análise no Monitor Oobj  

No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:

  vCOFINS [Item 1] (ID: S11) = 14,22   
  vCOFINS [Item 2] (ID: S11) = 14,22  
  vCOFINS [Item n] (ID: S11) = xxx.xx
_____________________________________________ 
vCOFINS [Total] (ID: W14) = 14,22 + 14,22  
   vCOFINS [Total] (ID: W14) = 28,44

<total>
	<ICMSTot>
		<vBC>0.00</vBC>
		<vICMS>0.00</vICMS>
		<vICMSDeson>0.00</vICMSDeson>
		<vBCST>0.00</vBCST>
		<vST>0.00</vST>
		<vProd>948.00</vProd>
		<vFrete>0.00</vFrete>
		<vSeg>0.00</vSeg>
		<vDesc>0.00</vDesc>
		<vII>0.00</vII>
		<vIPI>0.00</vIPI>
		<vPIS>6.16</vPIS>
		<vCOFINS>28.44</vCOFINS>
		<vOutro>0.00</vOutro>
		<vNF>948.00</vNF>
	</ICMSTot>
</total>

Após ter corrigido o Valor Total do COFINS, basta reenviar a NF-e para processamento.

É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.

Referência

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